I Denne Artikkelen:

Du kan rulle over en del av en 401 (k) distribusjon til en kvalifisert pensjonskonto, men overføringen er underlagt visse begrensninger. Normalt kan du ikke utbetale din 401 (k) med mindre du skiller deg fra jobben din, når du er i alderen 59 1/2, eller kvalifiserer for en tidlig distribusjon. Den ikke-overførte delen av en distribusjon er gjenstand for 20 prosent avhold, inntektsskatt og muligens en 10 prosent tidlig tilbaketrekningsstraff.

401K tekstblokker

Splitting en 401 (k) distribusjon kan være vanskelig.

Tilgang til 401 (k)

Hvis du skiller seg fra jobben etter å ha fylt 55 år, kan du utbetale 401 (k) straffefri, selv om du ikke er 59 1/2. Hvis du er yngre enn 55 når du forlater jobben din, må du betale skatt og en 10 prosent straff på den delen du ikke ruller over til en individuell pensjonskonto eller en annen kvalifisert arbeidsplan. Du kan kaste inn 401 (k) strafffritt uten å forlate jobben din hvis du har blitt deaktivert eller har økonomisk trengsel - for eksempel høye medisinske regninger, en skilsmisse-relatert rettsordre eller en avgift fra Internal Revenue Service. Du kan imidlertid ikke rulle over økonomiske vanskelighetsfordeler - de er ikke kvalifiserte overføringsfordeler.

Splitting en distribusjon

Du kan få planbehandleren til å overføre overføringsdelen av en 401 (k) distribusjon direkte til varemottakeren på den nye pensjonskonto, og dermed unngås skatter og tidlige uttaksstraff på denne delen. Alternativt kan du motta kontanter og eiendommer fra 401 (k) og sette inn noen av inntektsskattene og straffefrit til en annen pensjonskonto innen 60 dager etter mottak av distribusjonen. Imidlertid vil din 401 (k) depotvakt holde tilbake 20 prosent av all distribusjon som ikke overføres direkte til en annen depotfører.

Andre begrensninger

I tillegg til vanskelighetsfordeling kan visse andre 401 (k) uttak ikke rulles over. For eksempel kan du ikke rulle over distribusjoner som skyldes vesentlig like periodiske utdelinger basert på forventet levetid, selv om denne metoden unngår 10 prosent tidlig tilbaketrekningsstraff. Andre overdragelsesbegrensede utdelinger inkluderer tilbakebetaling av overskytende bidrag, minimumskrav som utbetales som begynner når du når alder 70 1/2, et lån fra 401 (k) som behandles som en fordeling fordi det ikke tilfredsstiller visse krav og utbytte på arbeidsgiver verdipapirer.

Rør IRAer

Delen av din 401 (k) -fordeling som du ruller over, kan deponeres i en "ledning" IRA, som er en IRA som mottar bare rollover penger. Fordelen med å bruke en ledning IRA er at den automatisk kvalifiserer for en etterfølgende overgang til en annen arbeidsplan. Noen arbeidsgiver pensjonsordninger godtar ikke IRA rollovers, med mindre de kommer fra en kanal IRA. Hvis du gjør non-rollover bidrag til en ledning IRA, mister den sin spesielle status og blir en vanlig IRA.


Video: How to Stay Out of Debt: Warren Buffett - Financial Future of American Youth (1999)