I Denne Artikkelen:

Ben Franklin sitat om at ingenting er sikkert, men død og skatt er aldri mer sant enn med mottakerne av livrenter. Det eneste unntaket er i tilfelle en spousal-mottaker som kan velge å fortsette livrenten i hennes navn, bidra til det og motta skatteutsettelse på akkumuleringene. Høydagsgodtgjørere med høy konsentrasjon må betale vanlig inntektsskatt på alle akkumuleringer utover samlet innbetalinger i kontrakten. Det er ingen kapitalgevinstbehandling på gevinst.

Slik unngår du annuitetskatt som mottaker: livrenter

Forskning skatt strategier før du kjøper en livrente.

Skritt

Velg en av de tre distribusjonsalternativene for Internal Revenue Service (IRS) som passer best til mottakerens behov. En tung regning byrde favoriserer et engangsbeløp valg. Personer med høy skattekonsoll kan velge femårige utbetalinger for å spre skattebeløpet. Hvis mottakerens preferanse er stabil inntekt eller mer utstrakt beskatning, kan hun ta en levetidsutbetaling som fordeler livrente hovedstol og skattepliktig vekst over hennes forventede levetid på månedlig eller mindre hyppig basis.

Skritt

Diskutere valg av utbetalingsalternativer med annuitant fordi annuitantens valg vil avgjøre ikke bare hva, hvis noe, den navngitte støttemottakeren vil motta, men over hvilken periode skatterbetalinger kan strekkes. For eksempel bestemmer eieren å ta en livsløpig livrente for å motta den høyeste utbetalingen per $ 1000 av akkumulerte besparelser, da dør han kort tid etter. Forsikringsselskaper tillater ikke mottakerbetegnelse på dette livrenteutbetalingsalternativet. Alle andre livstidsoppholdsutbetalinger gjør det mulig for en mottakerbetegnelse for balansen av livrentefondet som ennå ikke er utbetalt til annuitanten før hans død. I slike tilfeller vil en mottaker få en videreføring av decedentens periodiske utbetalinger for balansen i den angitte betalingsperioden. En del av hver betaling vil være skattepliktig inntekt og resten avgiftsfritt avkastning av rektor i samme forhold som tidligere utbetalinger til decedent.

Skritt

Ta utbetalingsalternativet som utvider betalingen av skatter i størst mulig antall år innenfor grensene for de obligatoriske distribusjonsreglene. Til slutt er skatt på gevinster uunngåelig fordi amerikansk føderal skattelov krever obligatorisk fordeling av livrente døden fortløper til nonspousale mottakerne. Selv spousal støttemodtagere som velger å fortsette decedents 'utsatt livrenter i sine egne navn, utsetter bare den uunngåelige skatteregningen som de eller deres mottakere må betale når pengene er endelig utbetalt.


Video: