I Denne Artikkelen:

RMD står for nødvendig minimumsfordeling. Internal Revenue Service krever at folk begynner å ta utdelinger fra sine skattefordelte IRA i løpet av året som de blir 70 1/2 år gamle. Men hvis du arver en IRA, er tidsrammen for å motta nødvendige minimumsfordeler basert på når den avdøde ville ha slått 70 1/2, i stedet for når du ble 70 1/2. Hvis du for eksempel arvet en IRA fra noen som døde i en alder av 68 1/2, selv om du bare er 30, må du begynne å ta RMDs om 2 år fordi det er da personen ville ha vært pålagt å begynne å ta fordelinger.

Slik beregner du RMD for en begunstiget IRA: avdøde

RMDs er skattepliktig.

Skritt

Bruk den enkle levetidstabellen for å finne den forventede distribusjonsperioden for mottakerens IRA dersom den avdøde var minst 70 1/2 år gammel. (Hvis den avdøde ikke var 70 1/2, er du ikke pålagt å ta RMDs.) På bordet, finn din alder under "Alder" overskriften og finn tilsvarende verdi under "Livsforventning." For eksempel, hvis du er 45, vil forventet levetid være 38,8.

Skritt

Kontakt din finansinstitusjon for å finne verdien av din mottaker IRA per 31. desember året før. Du kan også ha denne informasjonen i dine økonomiske poster.

Skritt

Del verdien av din mottaker IRA fra slutten av forrige år av forventet levetid for å beregne RMD. For eksempel, hvis din mottaker IRA er verdt $ 80.000 og din forventede levetid er 38,8 år, divisjon $ 80,000 med 38,8 for å finne at RMD er $ 2,061.86.


Video: