I Denne Artikkelen:

En individuell pensjonskonto (IRA) er en pensjonskonto som mottar spesiell skattemessig behandling av Internal Revenue Service (IRS). En IRA rollover refererer til når du tar penger ut av en IRA og overfører den til en annen IRA. Når du utfører en overgang, må du rapportere det på din inntektsavkastning, selv om du ikke skylder noen skatt på overgangen. Folk kan rulle over penger for å konsolidere sine pensjonskontoer, søke høyere avkastning eller konvertere penger fra en skattefordelte IRA til en Roth IRA.

24019586

Skritt

Bestem mengden penger du tok ut av din ved å konsultere 1099-R-skjemaet du bør motta i begynnelsen av neste år fra din finansinstitusjon som du tok pengene ut av. For overdragelser gjort i skatteåret 2009, bør du motta 1099-R innen begynnelsen av februar.

Skritt

Rapporter dette beløpet som en IRA-distribusjon på linje 15a i skjema 1040-avkastning eller linje 11a i skjemaet 1040A-avkastning.

Skritt

Bestem hvor mye av overføringen du er skattepliktig. Hvis du rullet penger fra en skattefordelte IRA, inkludert tradisjonelle IRA, SEP IRA og SIMPLE IRA, til en annen skattefordelte IRA, eller hvis du rullet penger fra en Roth IRA til en annen Roth IRA, skylder du ingen skatt. Hvis du flyttet penger fra en skattefordelte IRA til en Roth IRA, må du betale inntektsskatt på konvertert beløp.

Skritt

Rapporter mengden av overføring som er skattepliktig på linje 15b i skjema 1040 eller linje 11b i skjema 1040A og skriv "ruller" ved siden av linjen.

Skritt

Rapporter eventuelle føderale inntektsskatt tilbakeholdt fra din overgang som skatter holdt tilbake for å bruke det beløpet på din skatteregning. Beløpet tilbakeholdes i boks 4 i 1099-R-skjemaet.


Video: What You are not being told About Flynn's Resignation - #NewWorldNextWeek