I Denne Artikkelen:

Selv om det er et tap på en investering, er det ikke et hyggelig forslag, det er en sølvfôr. Tap fra investeringer kan brukes som skattefradrag dersom vilkårene i skatteloven er oppfylt. Investorer bør forstå reglene for å trekke investeringstap når de bestemmer seg for å selge en bestemt investering.

Investeringstap og skattefradrag: investering

Investeringstap kan redusere skattene dine.

Identifikasjon

Internal Revenue Service (IRS) bruker begrepet gevinster og tap for fortjeneste og tap fra investeringer. Gevinst og tap blir ikke skattepliktig til investeringen er solgt og gevinsten eller tapet realiseres. Hvis en investor vil bruke tapet fra en investering som skattefradrag, må investeringen selges med tap før årsskiftet.

Funksjon

Gevinst og tap er delt inn i to kategorier. Hvis investeringen var eid i ett år eller mindre, er resultatet en kortsiktig gevinst eller tap. Investeringer eid i mer enn et år og solgt, resulterer i langsiktige gevinster eller tap. Det er viktig å holde rede på hver solgt investering. Legg deretter inn gevinst eller tap, og om det var kortsiktig eller langsiktig.

Betydning

Investeringstap benyttes til å kompensere investeringsgevinst i skattemessig form. IRS-reglene angir at kortsiktige tap må benyttes mot kortsiktige gevinster og langsiktige tap mot langsiktige gevinster. Eventuelle overskytende gevinster av en kategori kan brukes mot tap på annen kategori. For eksempel har en investor $ 20 000 i kortsiktige tap og $ 15 000 i kortsiktige gevinster. $ 15.000 av kortsiktige tap må benyttes mot kortsiktige tap og balansen på $ 5000 kan brukes til å kompensere langsiktige gevinster. Eventuelle kapitaltap som overstiger alle gevinster kan brukes til å redusere annen inntekt til maksimalt $ 3000.

betraktninger

Tap av investeringer må brukes i den rekkefølge som IRS oppgir som skattefradrag. Langsiktig kapitalgevinst beskattes til en mye lavere rente enn kortsiktige gevinster eller ordinær inntekt. Enkelte skatteplaner før du selger investeringer med tap kan bidra til å maksimere bruken av fradrag. Tapfradrag sparer mest i inntektsskatt dersom de brukes mot kortsiktige gevinster eller annen inntekt. Hvis totale kapital tap overstiger kapitalgevinster med mer enn $ 3.000 tillatt som fradrag mot ordinær inntekt, kan balansen brukes i fremtidige skatteår.

Advarsel

Hvis en investering selges for tap og deretter kjøpes igjen innen 30 dager, blir salget kalt et "vaskesalg", og tapsavdraget vil bli ugyldiggjort. En investor kan ikke selge og investere 31. desember for å ta tapet og kjøpe den tilbake den 2. januar. Det er ingen vaskeavregningsregel for kapitalgevinster. Hvis en investering selges til en gevinst, vil IRS ha sin skatt på gevinsten. Det spiller ingen rolle om investoren umiddelbart kjøper investeringen igjen.


Video: