I Denne Artikkelen:

Internal Revenue Service tillater delvis overføring fra en individuell pensjonskonto (IRA) til en annen. Men hvis du ønsker å rulle over en del av 401k, 403b eller 457b arbeidsgiverpensjonert pensjonskonto, må du sjekke med planadministratoren. Svært ofte har du ikke lov til å fullføre en delvis overgang, spesielt når du fortsatt jobber for den arbeidsgiveren.

IRA Delvis Rollover Regler: regler

Delvis IRA-overgangsregler avhenger av typen av konto.

Overføringsmetoder

Du har tre alternativer for å fullføre en delvis overføring. Hvis din nåværende pensjonskonsulent (institusjon) tilbyr en IRA du liker, kan du be om en overordnet overføring som flytter deler av kontoen til en ny IRA på samme institusjon. Eller du kan be om en overordnet trustee-til-trustee-overføring. Kjennetegnet som en direkte overføring, innebærer dette at pensjonistkontobeholderen bruker en spesifisert del av pengene til en annen institusjon, som legger dem inn i en ny konto.

Det tredje alternativet er å fullføre en 60-dagers overgang, kjent som en indirekte overgang, ved å trekke penger selv og omplassere dem i en IRA. Hvis du går denne ruten, er finansinstitusjonen som distribuerer pengene, pålagt å holde tilbake 20 prosent for skatt. For å unngå en 10 prosent tidlig distribusjonsstraff må du omfordele 100 prosent av de tilbakebetrukne midlene, inkludert beløpet som holdes for skatt, inn i den nye IRA innen 60 dager. Det betyr at du må komme opp med 20 prosent av lommen for å gjøre forskjellen.

Skatt-utsatt konto til IRA

Hvis du gjør en delvis overgang fra en kvalifisert pensjonskonto til en tradisjonell IRA, vil du ikke skylde inntektsskatt, fordi begge typer kontoer er utsatt for skatt.

Men hvis du ruller over skattefordelte midler fra en pensjonskonto til en Roth IRA, må du betale inntektsskatt på pengene. Vanligvis vil skattefordelte midler komme fra en av tre typer IRAer: tradisjonell, forenklet ansattspensjon (SEP) eller sparingskonkurranseplan for ansatte (SIMPLE). Men hvis planadministratoren tillater det, kan du be om delvis overgang fra dine 401k, 405b eller 457b midler. Hvis du trakk hele kontoen, men bare deponert en del av den i en Roth IRA, ville du skylde 10 prosent straff og inntektsskatt på beløpet du holdt.

Rolling Over Roth IRAs

Du kan rulle over midler fra en Roth IRA til en annen uten begrensninger, delvise rollovers inkludert. Du kan ikke rulle en Roth IRA i en tradisjonell IRA.

Tradisjonell IRA til tradisjonell IRA

Du kan gjøre en delvis overføring av midler fra en tradisjonell IRA til en annen uten skatt eller straff, men det er et års ventetid før IRS vil tillate deg å rulle ekstra penger ut av samme IRA. Du må også vente et år for å kaste flere midler inn i den nye tradisjonelle IRA.


Video: whodunit