I Denne Artikkelen:

Fordi hvitvasking av penger var et slikt problem, ble bankens hemmelighetsloven fra 1970 vedtatt, som inkluderte mange bestemmelser for å hjelpe til med å hjelpe den føderale regjeringen til å identifisere potensielle vaskerier. Siden hvitvasking vanligvis involverte penger, fokuserte kravene i loven på kontanttransaksjoner. Siden 1970 har kongressen utvidet bestemmelsene i BSA mange ganger, inkludert i USAs patriotloven. Fra og med 2011 er det en rekke ulike kontanttransaksjoner som må rapporteres til Internal Revenue Service.

Er IRS mistanke om du legger inn store mengder kontanter på en bankkonto?: hvitvasking

Store kontanter innskudd på din finansinstitusjon overvåkes av IRS.

rapportering

Ifølge IRS, må banker, kredittforeninger, thrifts, forsikringsselskaper, aksjemeglere, kasinoer eller enhver virksomhet som selger et "lagret verdi" -instrument som en postanvisning eller en kasserer sjekke registrere og rapportere eventuelle kontanttransaksjoner på mer enn $ 10.000 enten i en enkelt transaksjon eller serie transaksjoner innen 24 timer fra hverandre. Disse organisasjonene er også pålagt å rapportere enhver aktivitet som anses som mistenksom.

Valuta Transaksjonsrapporter

Ifølge BSA må enhver kontanttransaksjon på $ 10 000 eller mer rapporteres til IRS uansett omstendighetene. Disse rapportene kalles valuta transaksjonsrapporter. I tillegg må flere transaksjoner som gjøres innen 24 timer med kontanter, behandles som en enkelt transaksjon dersom transaksjonene utføres av eller på vegne av samme enhet, og det totale beløpet av kontanter utvekslet er over $ 10 000. I tillegg til å rapportere disse transaksjonene til IRS, må transaksjonen også registrere transaksjonen i sin Monetære Instrument Log, hvis transaksjonen innebærer et instrument som en postanvisning, en kasserer eller en reisendecheck. Dette skjemaet må holdes på stedet hos finansinstitusjonen og produseres på forespørsel fra en eksaminator eller revisor til enhver tid for å verifisere samsvar. MIL må holdes i fem år.

Misbrukende aktivitetsrapporter

En del av en hvilken som helst finansinstituts arbeidstrening omfatter identifisering av tegn på hvitvasking av penger. Personlige transaksjoner på $ 2000 som viser tegn knyttet til hvitvasking av penger eller andre brudd på bankens hemmelighetsloven, må rapporteres. Disse rapportene kalles Misbrukende Aktivitetsrapporter. Bankene må også legge inn en SAR hvis de anser en transaksjon av en hvilken som helst størrelse for å være mistenksom. Flere relaterte transaksjoner på $ 5000 eller mer må også rapporteres. Institusjoner kan heller ikke informere en kunde om at en SAR er innlevert som følge av transaksjonen.

Fritatte personer

Fordi enkelte personer eller bedrifter gjør mange kontanter på over $ 10 000 regelmessig, har bankene muligheten til å ekskludere disse klientene fra CTR-rapportering. Bankene kan sende inn en "Designation of Exempt Person" -formular med IRS for å utpeke en kunde som unntatt for formålet med CTR-rapportering under BSA. Denne betegnelsen varer i to år, så bankene må refile skjemaet to ganger for å fornye sine kunders unntak.

Identifikasjon

I tillegg til å rapportere transaksjonene, må finansinstitusjonen også fremlegge bevis på innskyterens identitet ved innlevering av en valutatransaksjonsrapport til IRS. Dette innebærer at når du foretar et stort kontantinnskudd, må innskyter gi ekstra identitetsdokumentasjon, for eksempel pass, førerkort, militær ID eller annen offentlig utstedt ID. I tillegg, ifølge IRS, utgjør et etablert forhold til banken eller en bankansvarlig som anerkjenner kunden ikke bevis for å identifisere innskyteren positivt.


Video: Racism in America: Small Town 1950s Case Study Documentary Film