I Denne Artikkelen:

Mange stater, inkludert Pennsylvania, tilbyr ulike skatteavbrudd til pensjonerte skattebetalere. Selv om enkelte stater tillater skatteytere å ekskludere pensjonsinntekt opp til et visst beløp, kan det totale tillatte unntaket variere. Avhengig av staten kan unntatt pensjonsinntekt omfatte føderale, statlige og kommunale pensjoner, trygdeordninger, enkelte pensjonsytelser, militære ytelser og private pensjoner.

Er pensjonsavgift skattepliktig på Pennsylvania Inntektsskatt?: stater

Pennsylvania tilbyr skattefordeler til pensjonerte statsboere.

utelukkelser

Pennsylvania innbyggere er ikke pålagt å betale staten personlig inntektsskatt på pensjonsinntekt fra en kvalifisert pensjonsordning. Et kvalifisert pensjonsprogram inneholder skriftlige bestemmelser, fastsettes krav til kvalifisering, sørger for utbetalinger med jevne mellomrom etter pensjonering og tillater ikke at fordelene fordeles inntil ansettelsen er avsluttet, ifølge Pennsylvania Department of Revenue. Arbeidsgiver-sponsede programmer og andre allment aksepterte pensjonsprogrammer kvalifiserer. Tallrike andre stater tillater skattebetalere som mottar pensjonsinntekt for å utelukke minst en del av pensjonsinntektene de mottar fra sin statlige skattepliktige inntekt. Formålet med pensjonsinntektsutestenging er å redusere skattepliktig inntekt som senker en pensjonert skattebetalers skatteplikt.

Historie

Utelukkelser i pensjonsinntektene oppsto tidligere som en måte å hjelpe pensjonerte offentlige ansatte som fikk små pensjoner. Siden da har skattebestemmelser utviklet seg for å sikre inntektene til enkeltpersoner som har pensjonert seg fra arbeidsstyrken og ikke lenger er basert på offentlig tjenesteyting. Mange stater som tilbyr eksklusjoner bruker alder som en standard for å ekskludere pensjonsinntekt. I noen stater kan skattebetalere i alderen 65 år og eldre ta fradraget mens innbyggere i andre stater kan utelukke en prosentandel av pensjonsinntekt som begynner i fylte 62 år. Colorado tillater skattebetalere å utelukke en del av pensjon og livrenteinntekt ved 55 år. Staten i Delaware tillater også skattebetalere under 60 år å trekke fra seg kvalifiserte pensjonsbeløp. Etter 60 år kan beløpet en skattyter ekskludere øker.

Kvalifiserende planer

Typer av pensjonsinntekt som er kvalifisert for skattefeil varierer mellom stater, men kan omfatte pensjoner, livrenter, IRA-kontoer, 401k og andre utsatt kompensasjonsplaner. Ofte kvalifiserer uførepensjonspenger og dødsfordeler også for utelukkelse. I stater som tillater utelukkelse av pensjonsinntekt, kvalifiserer inntekt du rapporterer på linjer 15b eller 16b på føderal Form 1040 normalt. Under Pennsylvania lov, så lenge du oppfyller kvalifikasjonskravene for pensjonering basert på alder, medisinsk tilstand eller år med fortsatt service, er pensjonen ikke skattepliktig for Pennsylvania personlig inntektsskatt.

IRA-uttak

Fordelinger fra IRA-kontoer er ikke gjenstand for Pennsylvania-inntektsskatt etter fylte 59 år. Dette inkluderer engangsbeløp fordelinger. Hvis du trekker penger fra kontoen før den alderen, må du kanskje betale skatt på noen av pengene selv om du er pensjonert. Selv om føderal lov kan fritage deg fra å betale en tidlig tilbaketrekningsstraff, gjør ikke Pennsylvania skattelov det. Utbetalinger fra en IRA-konto er ikke skattepliktig dersom de blir betalt til den avdødees eiendom eller utpekt mottaker.


Video: