I Denne Artikkelen:

I verden av IRA er alder 59 1/2 skillelinjen mellom tidlige og kvalifiserte uttak. Penger du trekker ut før 59 1/2 er underlagt a 10 prosent tidlig distribusjonstraff, selv om det finnes flere unntak. Tilbaketrekkingsregler varierer mellom tradisjonelle og Roth IRAer.

Tradisjonelle IRA-uttak

I en tradisjonell IRA, bidragene dine er vanligvis fradragsberettigede og eiendelene i IRA vokser skattefristet inntil de trekkes tilbake. Under de fleste omstendigheter må du inkludere uttak fra en tradisjonell IRA i din vanlige skattepliktige inntekt. Det ene unntaket innebærer ikke-fradragsberettigede bidrag til din tradisjonelle IRA, som kan oppstå når du og din ektefelle er dekket, eller din ektefelle alene er dekket av en kvalifisert arbeidsplass pensjonsplan som 401 (K). Uttak av ikke-fradragsberettigede bidrag er skattefrie. Du er ikke forpliktet til å gjøre noen uttak fra din tradisjonelle IRA til din alder er 70 1/2.

Påkrevd Minimumfordeling

Du må begynne å ta nødvendige minimumsfordeler (RMDs) fra din tradisjonelle IRA etter å ha nådd 70 1/2. Dette er også alderen når du ikke lenger kan bidra til IRA. Den første distribusjonen må skje innen 1. april det følgende år, kjent som påkrevd startdato (RBD). Senere uttak kreves årlig innen 31. desember, og starter i året som inneholder RBD. Din forventet levealder På RBD bestemmer størrelsen på de nødvendige fordelingene. Hvis du for eksempel hadde en forventet levetid på 20 år og en $ 100 000 IRA-saldo på RBD, er din årlige RMD $ 100 000/20 eller $ 5000. Uttakelse mer enn RMD i et hvilket som helst år påvirker ikke plikten til å ta full RMD i påfølgende år. Unnlatelse av å ta RMD-resultatene i en 50 prosent-avgiftsskatt som er brukt på det ikke-fordelte beløpet. Du kan ikke rulle over en RMD til en annen konto, men kvalifiserte veldedighetsfordeler teller mot RMD.

Roth IRAs

EN Roth IRA gir ingen skattefradrag på bidrag, men kan levere skattefri uttak etter alder 59 1/2. Samme 10 prosent straff og lignende unntak gjelder for uttak fra en Roth IRA før alder 59 1/2. I tillegg er utbetalinger av inntekt før denne dato skattepliktig, med forbehold om visse unntak. Uttak av Roth bidrag er aldri skattepliktig. Du må kanskje betale skatt og renter på inntektsinntekt etter Alder 59 1/2 hvis de oppstår innen fem år etter det første bidraget til IRA. Separate femårige venteperioder gjelder for overdragelsesbidrag til en Roth IRA. Roth IRAer krever ikke at du tar minimumsfordelinger. Utbetalinger fra en Roth IRA teller ikke mot dine RMDs fra en tradisjonell IRA.


Video: