I Denne Artikkelen:

En 403 (b) plan er en pensjonsplan som er utformet for ansatte i offentlig skole, ministre og arbeidstakere for enkelte skattefritagede organisasjoner. En 403 (b) plan gjør det mulig for berettigede deltakere å gjøre skattefordelte bidrag til en investeringskonto. Arbeidsgivere er også fri til å bidra til ansattskonto.

Skatt av bidrag og inntjening

Bidrag til en 403 (b) plan er gjort på lønnsreduksjonsbasis. Hvis du velger å bidra til en 403 (b), vil arbeidsgiveren ta en bestemt del av lønnen din og bidra direkte til planen før det blir beskattet. Alle inntekter generert i en 403 (b) forblir utsatt til utsatt skatt inntil den trekkes tilbake, noe som betyr at du ikke trenger å betale skatt på eventuelle utbytte, renter eller kapitalgevinster generert i kontoen din fra år til år. Arbeidsgiverbidrag har heller ingen skattemessige konsekvenser for ansatte, med inntektsvekst i samme skattefordelte mote.

Bidragsgrenser

Beløpet du kan bidra til en 403 (b) vanlig er begrenset, men justeres regelmessig for inflasjon. For 2015 kan deltakerne utsette inntil $ 18.000 av lønn i en 403 (b) plan. Kombinasjonen av arbeidsgiverbidrag og lønnsavsetninger for ansatte kan ikke overstige $ 53 000, eller 100 prosent av en ansattes kompensasjon. IRS gir ytterligere "catch-up" -bidrag for ulike klasser av ansatte, for eksempel de med 15 eller flere år eller tjeneste og de som er 50 år eller eldre.

Beskatning av uttak

Penger tatt ut av en 403 (b) plan er beskattet som ordinær inntekt. Dette gjelder både bidrag og inntekter du tar ut av kontoen. Du er kvalifisert til å ta en distribusjon fra en 403 (b) plan når du blir 59 1/2 år gammel, bli deaktivert, la jobben din av en eller annen grunn eller ha økonomisk trengsel. I de fleste tilfeller inntreffer uttak før alder 59 1/2 en ytterligere tidlig distribusjonsstraff på 10 prosent. Begrensede unntak til straffen inkluderer utdelinger til kvalifiserte militære reservister kalt til aktiv tjeneste, total funksjonshemming eller død.

risiko

En av de største risikoen ved å investere i en 403 (b) plan er at de eneste investeringsmulighetene dine er de som er valgt av din arbeidsgiver. Din arbeidsgiver velger lederen bak investeringsalternativene i planen, og hvis disse valgene utfører dårlig, er du rett og slett ute av flaks. Investeringer i en 403 (b) plan har også generell investeringsrisiko, som aksjemarkedsrisiko, så velg investeringene som passer best for din personlige toleranse for risiko. En dårlig konstruert 403 (b) plan kan også bære høye avgifter, noe som spiser i investeringsavkastningen.


Video: