I Denne Artikkelen:

Annuiteter er forsikringspolicyer. Disse kontraktene kan gjøre en av to ting. De kan gi deg en garantert inntekt for livet eller for et bestemt antall år. Ellers kan de fungere som langsiktig besparelse. En 408 (b) livrente er en livrente som er plassert inne i en individuell pensjonskonto.

Hensikt

Formålet med en 408 (b) plan er å bygge opp en besparelse for pensjonering. Livrentepolitikken er kjøpt inne i en individuell pensjonsordning (IRA). Livrenten fungerer som livrenter utenom IRA, selv om livrenten er underlagt alle forskrifter som gjelder IRA.

Fordel

Fordelen med livrente 408 (b) er at livrenten gir mulighet for garantert pensjonsinntekt. Fast livrenter garanterer et pensjonsoppsparingsbeløp i fremtiden, mens variable livrenter gir deg muligheten til å få pensjonsoppsparing som er høyere enn det garanterte livrentebeløpet. I tillegg er alle bidrag til planen gjort på fradragsberettiget basis.

Ulempe

408 (b) livrente er begrenset av bidragsgrensene plassert på IRA. Normalt er det ingen bidragsgrenser på en livrente. Bidragsgrensene er $ 5000 per år for 408 (b) planen (fra 2011). Dette begrenser din evne til å spare penger. I tillegg er uttak fra planen fullt skattepliktig. Med en tradisjonell livrente er bare investeringsgevinster skattepliktig fordi alle bidrag er etter skatt med en tradisjonell livrente.

Betraktning

En 408 (b) plan kan være gunstig for deg hvis du vil ha fordelen av avdragsberettigede bidrag. Men din skattesats i fremtiden må være den samme eller lavere enn din nåværende sats. Ellers fordampes fordelene med 408 (b) planen siden du betaler mer i skatt enn du sparte ved å bruke planen.


Video: