I Denne Artikkelen:

Hvis du tar en eller flere utbetalinger fra din Roth-individuelle pensjonskonto (IRA), krever Internal Revenue Service (IRS) din IRA-forvalter å rapportere riktig distribusjonskode på en Form 1099-R i boks 7.

Funksjon

Hvis du har en Roth IRA, blir din utbytte beskattet annerledes avhengig av når du trekker penger, hvor mye du trekker ut og hvor lenge kontoen din har vært åpen. I noen tilfeller er det også grunnen til at du trekker penger. Distribusjonskoder registrerer denne informasjonen, og angir om du skylder skatt eller straffer på deler av distribusjonen.

Betydning

Kode Q i boks 7 i 1099-R angir at du tok en kvalifisert distribusjon fra din Roth IRA. Dette betyr at Roth IRA hadde vært åpen i minst fem år, og du var minst 59,5 år gammel da du trakk penger. Alternativt kan du ta kvalifiserte distribusjoner hvis du er deaktivert, eller fordi den opprinnelige eieren døde.

betraktninger

Fordi du tok en kvalifisert distribusjon, skylder du ikke inntektsskatt eller straffer på beløpet. Hvis du i samme år tok en distribusjon som ikke kom inn i Kode Q-kategorien, bør forvalteren rapportere informasjonen på en egen 1099-R. Du kan skylde skatt på disse beløpene.


Video: Do You Get A 1099 On A Roth IRA